Термин
Что такое факторинг
Факторинг — это способ получить деньги раньше срока оплаты по отгрузке с отсрочкой. Поставщик уступает денежное требование финансовому агенту, он сразу перечисляет большую часть суммы, а покупатель платит по сроку. Услуга помогает закрыть разрыв между отгрузкой и оплатой, но стоит денег, поэтому её сравнивают с кредитом и влиянием на маржу.
| Участники | поставщик, покупатель, фактор |
|---|---|
| Что получает поставщик | часть суммы сразу, остаток после оплаты |
| С регрессом | риск неоплаты остаётся у поставщика, по условиям договора |
| Без регресса | риск в согласованной части берёт фактор |
Пример расчёта
Поставка на 1 000 000 ₽ с отсрочкой 60 дней. Фактор сразу выплачивает 90 %, то есть 900 000 ₽. Комиссия за период составляет 30 000 ₽.
После оплаты покупателем поставщик получает остаток 70 000 ₽. Всего 970 000 ₽. Чтобы оценить цену денег: 30 000 ÷ 900 000 × 365 ÷ 60 ≈ 20 % годовых. Цифры условные, а тариф и условия определяются договором.
С регрессом и без регресса
| Вид | Если покупатель не заплатил | Стоимость |
|---|---|---|
| С регрессом | поставщик обычно возвращает финансирование | обычно ниже |
| Без регресса | риск в рамках условий несёт фактор | обычно выше |
Когда подходит
Факторинг рассматривают при постоянных продажах с отсрочкой надёжным покупателям и быстром росте, когда деньги нужны раньше оплаты. Перед решением посчитайте итоговую маржу со всеми комиссиями и сравните с кредитной линией. Проверьте и договор с покупателем: уступка может требовать согласия или иметь последствия.
Как проходит сделка
- Поставщик отгружает товар покупателю с отсрочкой.
- Передаёт фактору документы и уступает денежное требование.
- Фактор перечисляет большую часть суммы.
- Покупатель платит в срок, обычно фактору.
- Фактор удерживает комиссию и перечисляет остаток.
Договор финансирования под уступку денежного требования регулирует глава 43 ГК РФ.
Факторинг, овердрафт и кредит
| Факторинг | Овердрафт | Кредит | |
|---|---|---|---|
| Связан с | конкретной поставкой | счётом и оборотами | договором с банком |
| Сумма растёт с продажами | да, обычно | в пределах лимита | по договору |
| Когда уместен | продажи с отсрочкой | короткие разрывы | вложения и развитие |
Что проверить в договоре
- Все ли комиссии названы: за финансирование, обслуживание и проверку.
- Кто несёт риск при неоплате и в каких пределах.
- Что будет при возврате товара и споре о качестве.
- Есть ли запрет или условия уступки в договоре с покупателем.
- Как покупатель узнает, куда платить.
Затем посчитайте итоговую маржу сделки: комиссия фактора иногда съедает большую часть прибыли.
Что важно знать
- Условия сильно отличаются у разных факторов.
- Страница не является финансовой рекомендацией.
- Запрет уступки в договоре нужно проверять отдельно с юристом.
- Учётные и налоговые последствия уточните у бухгалтера.
Частые вопросы
- Что такое факторинг простыми словами?
- Компания получает деньги за отгрузку сразу, а финансовый агент ждёт оплату покупателя и берёт комиссию.
- Чем факторинг отличается от кредита?
- Финансирование привязано к долгу покупателя и поставке, а кредит обычно не связан с конкретным требованием.
- Что такое факторинг с регрессом?
- Если покупатель не платит, поставщик обычно возвращает финансирование, в пределах условий договора.
- Как рассчитать стоимость факторинга?
- Сложите комиссии и сравните с суммой и сроком финансирования, переведя в годовые значения.
Покажем Akeda
на вашем рабочем сценарии.
Расскажите, что хотите связать или автоматизировать. Покажем, как этот процесс может работать в Akeda, какие данные потребуются и с чего стоит начать.
- 01Разберём вашу задачу
- 02Покажем связанные процессы
- 03Определим следующий шаг
Заявка принята
Спасибо! Мы получили ваш номер и свяжемся в ближайший рабочий день.
Что дальше: короткий разговор о вашем процессе — что связываем, какие данные нужны и с чего начать. Ничего продавать не будем.